Tras casi una década de litigio, el regulador bursátil estadounidense decidió retirar la acción judicial contra el exdirector financiero Guy Elliott, cerrando uno de los episodios más emblemáticos de gobierno corporativo en la minería global.
La Comisión de Bolsa y Valores de Estados Unidos (SEC, por sus siglas en inglés) resolvió retirar la demanda por fraude que mantenía desde 2017 contra Guy Elliott, exdirector financiero de Rio Tinto, relacionada con la fallida adquisición de activos de carbón en Mozambique. La decisión fue presentada de manera conjunta por los abogados del regulador y de Elliott ante un tribunal federal de Nueva York, poniendo término a un proceso que se extendió por ocho años.
En la solicitud judicial, la SEC no entregó mayores antecedentes sobre las razones de fondo para desistir de la causa, limitándose a señalar que actuó “en ejercicio de su discreción”. Desde la defensa del exejecutivo, en tanto, la determinación fue calificada como “una completa reivindicación”, subrayando que Elliott sostuvo su inocencia durante todo el proceso.
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Un acuerdo emblemático y su abrupto desenlace
El caso se originó a partir de la compra, en 2011, de activos carboníferos en Mozambique por parte de Rio Tinto, operación valorada en US$ 3.700 millones y considerada en su momento una apuesta estratégica para diversificar el portafolio de la minera. Sin embargo, el proyecto enfrentó severas dificultades operativas y logísticas, lo que llevó a la compañía a desprenderse de dichos activos apenas tres años después, por cerca de US$ 50 millones.
Según la SEC, altos ejecutivos de la empresa habrían ocultado información relevante sobre el deterioro del negocio y el verdadero valor de los activos, tanto al directorio como al comité de auditoría y a los inversionistas. El regulador sostuvo además que la compañía no habría aplicado adecuadamente las normas contables para registrar las pérdidas asociadas a la inversión.
Resoluciones previas y cierre del capítulo judicial
La retirada de la demanda contra Elliott se produce luego de que Rio Tinto y su exdirector ejecutivo, Tom Albanese, alcanzaran acuerdos con la SEC en 2023. En esa oportunidad, la minera aceptó el pago de una multa de US$ 28 millones, mientras que Albanese accedió a cancelar US$ 50.000, sin admitir ni negar las acusaciones formuladas por la autoridad.
A diferencia de ellos, Elliott optó por continuar defendiendo su posición en tribunales, lo que prolongó el proceso hasta la reciente decisión del regulador estadounidense. Con este paso, se cierra formalmente uno de los litigios más prolongados y observados en materia de transparencia financiera y control interno dentro de la industria minera internacional.
Implicancias para el sector
El desenlace del caso reabre el debate sobre los estándares de gobierno corporativo y la responsabilidad individual de los ejecutivos en grandes operaciones de adquisición, particularmente en mercados emergentes. Al mismo tiempo, la resolución marca el fin de un episodio que durante años fue citado como ejemplo de los riesgos asociados a evaluaciones de activos insuficientes y a fallas en la comunicación interna hacia los órganos de gobierno de las compañías.
La SEC decidió retirar la demanda por fraude contra el exdirector financiero de Rio Tinto, cerrando un prolongado litigio por activos carboníferos en África.
